Что делать, чтобы минимизировать риски обвинения в дроблении бизнеса?

Наталья Горячая

основатель сервиса «Делаем бизнес вместе #мспживи»

На основе изучения судебной практики можно выделить три уровня рисков:

• Верхний. ФНС анализирует группу компаний на основании данных из своих и открытых источников: фамилии владельцев и руководителей, местонахождение компаний, размер уставного капитала, даты регистрации компаний группы, заявленные виды деятельности, наименования банков, где открыты счета, суммарная выручка по всем компаниям.
• Глубокий. На этом этапе исследуется движение денежных средств, запрашиваются документы у самой компании и третьих лиц, изучаются сайты, аккаунты в социальных сетях, сравниваются номера городских и мобильных телефонов, анализируются кадровые перемещения внутри группы, также может возникнуть необходимость провести беседу с руководством.
• Судебный. Определить шансы на успешную защиту в суде достаточно сложно. Можно предварительно проработать риски внутри компании (желательно до создания группы) со своим финдиректором или главбухом. Но предсказать интерес со стороны налоговых органов невозможно, а определить ваши шансы на победу в суде сможет лишь специалист.

Предприниматели из сегмента микробизнеса в большинстве своем не готовы к судебным процессам из-за отсутствия ресурсов. В таком случае рекомендация одна — убирайте риски верхнего уровня. Каждая компания должна быть зарегистрирована на своего учредителя, у каждой должен быть свой гендиректор, свой штат бухгалтеров, кадровиков, экономистов, юристов, техников, водителей и т. п. У всех фирм — разные банки, разные регионы регистрации, сайты, страницы в соцсетях, телефоны. Торговое обозначение с торговыми знаками должны быть тоже разными. И вот тогда риск судебных разбирательств будет минимальным. Точнее, его не будет вовсе, так как налоговой службе будет не за что зацепиться.

Отслеживать изменения в законодательстве и разбираться во всех его тонкостях проще всего при наличии штатного юриста, однако часто у малого бизнеса нет возможности нанять отдельного специалиста из-за ограниченных ресурсов. Решением может стать сервис «Юрист для бизнеса», который доступен после открытия расчетного счета в Сбере. Вы сможете получить круглосуточные юридические консультации по личным и деловым вопросам, а также поручить юристу ведение переговоров от вашего имени.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ

Дробление бизнеса: оптимизация налогов и амнистия в 2024 году

Подробнее ➔

Подпишитесь на наш телеграм-канал СберБизнес!