Чтобы узнать основные положения закона, посмотрите короткий видеоурок.
Теперь разберемся подробнее, как возник закон и на какие аспекты бизнеса он направлен.
Что такое 115-ФЗ
Полное название — Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Название часто сокращают до аббревиатуры ПОД/ФТ или просто называют закон «антиотмывочным».
Основные задачи закона:
В рамках закона различные финансовые организации должны идентифицировать своих клиентов и пристально следить за их сделками и операциями, выявляя и блокируя подозрительные.
Как появился и как работает 115-ФЗ
Действие закона распространяется на все организации, которые совершают операции с деньгами или имуществом — банки, ломбарды, страховые компании, инвестиционные фонды.
Закон был создан на основе рекомендаций ФАТФ — международной организации, разработавшей меры борьбы с отмыванием денежных средств (от англ. FATF — Financial Action Task Force on Money Laundering).
Надзорные органы стран-участниц ФАТФ передают требования финансовым организациям, а те, в свою очередь, следят за тем, чтобы их клиенты — юридические лица и ИП — работали в рамках действующего законодательства.
Кто и как следит за исполнением 115-ФЗ
Банки анализируют действия клиентов и обращают внимание на множество факторов: характер операций, налоговую нагрузку и другую информация о бизнесе, о которой мы расскажем в других уроках.
Если операции вызывают у банка вопросы, он может запросить документы, подтверждающие целесообразность действий компании: бухгалтерскую или налоговую отчетность, акты оказанных услуг, накладные, счета-фактуры и прочие материалы.
В 2022 году ЦБ запустил платформу «Знай своего клиента», где можно узнать, причастен ли тот или иной бизнес к проведению подозрительных операций по обналичиванию или отмыванию денег. Каждому юридическому лицу или ИП присваивается уровень риска по принципу «светофора»:
Например, если ЦБ и обслуживающий банк одновременно отнесут компанию к «красной» зоне, то банк будет вынужден заблокировать карты и дистанционное банковское обслуживание.
Клиенту запретят проводить практически все виды операций с денежными средствами, кроме самых необходимых вроде бюджетных платежей, выплат зарплат, пенсий, стипендий, алиментов или возмещения вреда жизни и здоровью.
Выводы:
В следующем уроке разберемся, какие операции считаются сомнительными и что делать, если банк запросил документы по причине 115-ФЗ.
Вы отписались от рассылки!
Спасибо, что были с нами! Возобновить подписку можно в любой момент на сайте СберБизнес Live