Эксперт:

Что такое расчетный счет

Расчетный счет — это финансовый инструмент для совершения различных бизнес-операций. В отличие от обычного банковского счета, он предназначен только для ИП и организаций.

Юридических лиц закон не обязывает открывать расчетный счет. Но они должны отчитываться за все операции и платить налоги. При наличии расчетного счета делать все это проще (ст. 45 НК РФ, ст. 861 ГК РФ).

ИП могут работать без расчетного счета, принимая оплату на счета физлиц. Но это накладывает ряд ограничений. Например, нельзя проводить безналичные расчеты по договорам на сумму свыше 100 тыс. руб.

Для чего нужен расчетный счет

Открывая расчетный счет, ИП или организация получает доступ к удобным для бизнеса банковским услугам. Он позволяет:

• зачислять выручку за товары или услуги через эквайринг или перевод;
• перечислять деньги подрядчикам и поставщикам;
• уплачивать налоги, страховые взносы и другие обязательные платежи;
• оплачивать аренду, ЖКУ и прочие текущие расходы бизнеса;
• выплачивать сотрудникам зарплату, отпускные, командировочные и прочее;
• оформлять и оплачивать кредиты, лизинг;
• принимать участие в тендерах и госзакупках.

Вместе с открытием расчетного счета обычно оформляется бизнес-карта. С нее можно снимать наличные в банкомате или дистанционно покупать товары для бизнеса.

Расчетный, лицевой и корреспондентский: в чем разница

Между терминами «расчетный», «лицевой» и «корреспондентский» существует большая разница, и важно понять, в чем она состоит, — разъясняем.

Расчетный счет — это счет, который организация или ИП открывает в банке для ведения бизнеса. Его используют чаще всего, на нем хранят средства, через него проводят платежи и выполняют другие финансовые операции.

Лицевой счет — это счет клиента, который банки используют для внутреннего учета разных операций. Помимо кредитных организаций, такие счета используют и другие структуры: операторы сотовой связи, страховые компании, коммунальные службы. Когда речь идет о банках, лицевой счет автоматически заносится в расчетный — это его последние семь цифр.

Корреспондентский счет — это счет, который открывают банки в ЦБ РФ или других кредитных организациях. Он необходим для межбанковских операций, а также для контроля со стороны ЦБ РФ за соблюдением платежных обязательств.

Нужен ли расчетный счет самозанятым

Самозанятые без статуса ИП, в соответствии с 422-ФЗ, не обязаны открывать расчетные счета. Все расчеты и уплату налогов они производят с текущего счета физического лица. Если самозанятый по какой-либо причине хочет открыть расчетный счет, необходимо оформить ИП на НПД.

Расшифровка номера расчетного счета

Расчетный счет — это 20 цифр, которые состоят из шести блоков. Каждый содержит определенную информацию.

Где посмотреть номер расчетного счета

Если расчетный счет уже оформлен, узнать его можно следующими способами:

• через мобильное приложение обслуживающего банка или договор на расчетно-кассовое обслуживание;
• путем личного обращения в банк или его службу технической поддержки.

Когда нужен расчетный счет контрагента, можно поступить так:

1. Открыть официальный сайт контрагента, если он есть. Обычно крупные организации размещают свои реквизиты, в том числе и платежные, в открытом доступе. Чаще всего такую информацию можно найти в разделе «О компании».
2. Воспользоваться реквизитами из выставленного счета на оплату или квитанции. Расчетный счет будет указан рядом с другими сведениями об обслуживающем банке.
3. Найти в договоре. Все данные сторон всегда размещают на последней его странице, включая и банковские реквизиты.
4. Узнать через бухгалтерскую программу. Такой вариант актуален для тех случаев, если с контрагентом уже производились расчеты. Счет должен быть указан в карточке организации, которую можно легко найти в системе по наименованию.
5. Посмотреть через интернет-банкинг, если точно известно, что расчетный счет контрагента обслуживает тот же банк. Например, если обе стороны зарегистрированы на сайте СберБизнеса, найти счет контрагента будет просто. Для этого достаточно авторизоваться в системе, запустить формирование платежа и указать наименование компании или ее ИНН. Система автоматически выдаст полные банковские реквизиты нужной организации.

Как открыть расчетный счет: инструкция

Во многих банках есть возможность дистанционно оформить расчетный счет через интернет-банкинг, а некоторые из них требуют личного присутствия клиента в отделении. Независимо от выбранного способа, процедура практически не меняется.

Стандартный алгоритм действий клиента:

• изучает условия в разных банках, сравнивает их и выбирает наиболее подходящий вариант;
• собирает документы для оформления счета — их перечень можно предварительно узнать у менеджеров банка;
• оформляет заявление и вместе с пакетом документов передает банку на рассмотрение;
• проверка документов занимает 1–3 рабочих дня, после чего банк направляет заявителю уведомление о принятом решении.

Далее клиент приезжает в один из офисов банка и оформляет договор.

Рассмотрим процесс открытия расчетного счета в Сбере:

1. Подготовка документов — подготовьте паспорт, свидетельство ОГРНИП, ИНН и учредительные документы (для юрлиц). Вам также понадобятся электронная почта и номер телефона.
2. Выбор способа подачи заявки:
3. • онлайн — сделать это можно через СберБизнес всего в несколько кликов, а документы можно будет подписать на встрече с представителем банка;
   • офлайн — посетите отделение Сбера с необходимыми документами и заполните заявление на месте.
3. Открытие счета — банк рассмотрит вашу заявку и уведомит вас о ее одобрении. Обычно процесс занимает несколько рабочих дней.
4. Активация и использование счета — после одобрения получите доступ к системе дистанционного банковского обслуживания и начните пользоваться счетом для платежей, уплаты налогов и получения выручки.

Ответы на популярные вопросы

Если ИП только открыл расчетный счет, нужно ли сообщать об этом в налоговую службу?

Нет, банки самостоятельно направляют сведения об открытии расчетных счетов не только в ФНС, но и в Социальный фонд России. На передачу информации у кредитных организаций есть пять рабочих дней (на передачу в ФНС — три дня).

Сколько расчетных счетов разрешено оформлять?

У ИП или организации может быть столько счетов, сколько потребуется владельцу бизнеса, — законодательство не ограничивает их количество.

Как закрыть расчетный счет?

Чтобы самостоятельно закрыть расчетный счет, владельцу необходимо:

• оформить соответствующее заявление в банке,
• предъявить паспорт,
• закрыть все долги и получить остаток средств любым удобным способом.

Если даже кто-то из контрагентов переведет деньги на закрытый счет, банк вернет их отправителю.