115-ФЗ простыми словами: что должен знать предприниматель

Что такое 115-ФЗ

115-ФЗ — Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Как следует из названия, он нацелен на предупреждение, выявление и пресечение действий, связанных с отмыванием преступных доходов.

Для этого банки анализируют все операции с юридическими и физическими лицами — это касается как крупных, так и мелких сделок. Если действия клиента вызывают вопросы, банк может запросить дополнительные документы и информацию, поясняющие экономический смысл операций. В ответ на запрос банка клиент обязан представить документы в указанный срок. Перечень признаков подозрительных операций утвержден Банком России и применяется всеми кредитными организациями в РФ.

Таким образом, 115-ФЗ — это не инструмент давления на бизнес, а механизм защиты финансовой системы. А для предпринимателя — повод привести бизнес-процессы и документацию в порядок и быть готовым подтвердить законность своих операций.

Какие операции банк считает подозрительными

Важно понимать: не любая крупная транзакция вызывает вопросы. Банки обращают внимание именно на нелогичные или аномальные операции. Операция считается сомнительной, если она не имеет очевидного экономического смысла.

Даже если компания ведет реальную деятельность, она может иметь признаки, которые станут сигналом для начала банковской проверки. Такие признаки могут указывать на то, что реальная цель компании не ведение бизнеса, а отмывание преступных доходов.

Вопросы могут вызвать:

• большой объем переводов физлицам;
• большой объем операций с наличными;
• транзакции, не связанные с заявленным профилем деятельности компании;
• низкая налоговая нагрузка;
• сомнительные контрагенты.

Если банк видит такие операции, он должен проверить их происхождение. Для этого он отправляет запрос документов в личный кабинет, уведомляя клиента через СМС. Предпринимателя просят предоставить документы, разъясняющие экономический смысл операций и их соответствие целям деятельности организации.

Важно! Банк может запросить документы как по деятельности бизнеса в целом, так и по отдельным платежам:

• Если не предоставить документы по конкретному платежу в срок, он, скорее всего, будет отклонен.
• Если не предоставить подтверждающие документы по деятельности всего бизнеса, банк может ограничить дистанционное банковское обслуживание (ДБО). Это не означает полную приостановку работы счета: платежи все еще можно будет проводить в офисах банка через бумажные платежные поручения.

Что делать, если у банка появились вопросы

Главное правило: не откладывать ответ на запрос банка. Чем быстрее предприниматель реагирует на запрос, тем выше шанс избежать ограничений по счету.

Обычно банк дает семь рабочих дней на предоставление документов. Если часть документов не удается подготовить в срок, лучше сообщить об этом банку заранее. Это покажет добросовестность предпринимателя и снизит риски.

Для проверки операций банк может запросить:

• договоры с контрагентами;
• счета-фактуры и акты выполненных работ;
• кассовые чеки или платежные подтверждения;
• реквизиты партнеров;
• бухгалтерскую или налоговую отчетность;
• прочие первичные документы согласно специфике деятельности организации, включая лицензии, разрешения, журналы продаж и книги учета доходов и расходов.

Можно предупредить запрос, если заранее заполнить анкету «Схема бизнеса» в интернет-банке СберБизнес. Анкета даст банку более полное и структурированное представление о том, как работает компания: от сферы деятельности до ключевых партнеров. Инструмент не исключает возникновения запросов от банка, но значительно снижает их вероятность.

В Сбере доступны бесплатные консультации для всех предпринимателей, независимо от того, в каких банках у них открыты счета. Связаться со специалистами можно по телефону 0321 (доб. 6) с мобильного, 8 800 555-57-77 (доб. 6) с городского телефона или в чате интернет-банка.

Что еще важно помнить

Не стоит ограничиваться только отправкой документов — важно пояснить банку суть операций. Это можно сделать через пояснительное письмо, шаблон которого прилагается в запросе документов. Например, если оборот вырос из-за сезонного спроса или дополнительных вложений в рекламу, если предприниматель перестал платить НДФЛ из-за перехода на спецрежим или заключил новый контракт с иностранным партнером.

Объяснения следует подкреплять копиями договоров, отчетами или иными подтверждающими материалами. Если они отсутствуют по каким-либо причинам, об этом также нужно упомянуть. Иногда банк может позвонить для уточнения деталей — нужно быть готовым к диалогу. После завершения проверки банк обязательно уведомляет клиента о результатах.

115-ФЗ и бизнес: главное

• Банк проверяет операции, которые не соответствуют профилю бизнеса, выглядят необычными или похожи на вывод средств.
• Чаще всего вопросы у банка вызывают: сделки в убыток, переводы за границу без поставки, частные зачисления, обналичивание и нетипичные расходы.
• При возникновении вопросов банк запрашивает подтверждающие документы и дает предпринимателю до семи рабочих дней на их предоставление.
• Важно тщательно хранить все первичные документы и оперативно отвечать на запрос банка, чтобы быстрее снять все вопросы и избежать ограничений по счету.