Контрагенты: доверяй, но проверяй

К выбору бизнес-партнёров нужно подходить с осторожностью.

Контрагент — физическое, юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которые выступают одной из сторон сделки. Другими словами, это все, с кем организацию связывают договоры и расчёты — поставщик, заказчик, подрядчик, клиент (если речь о сегменте B2B), покупатель.

От выбора партнёров часто зависит репутация и финансовая устойчивость компании. Поэтому благонадёжность контрагентов важно проверять перед заключением договоров и сделок. Например, новый поставщик может быть не в состоянии отгрузить необходимую партию товара, а заказчик может не оплатить поставленный товар или выполненную услугу.

Таким образом, бизнес рискует столкнуться с неприятностями. Недобросовестный контрагент может:

Помимо очевидных рисков, есть и скрытые.

В банковской деятельности часто используется термин сомнительный (недобросовестный) контрагент — это организация с негативной репутацией (публичной или непубличной) и/или признаками фиктивной деятельности (так называемые фирмы-«однодневки»).

Такие фирмы зачастую создаются исключительно для проведения схем, направленных на уход от налогов, вывод капитала за рубеж или обналичивания. Партнёры таких недобросовестных организаций могут тоже попасть под подозрение.

В таком случае возникают:

История предпринимателя Николая:

«Отправили своему контрагенту приличную сумму по договору. Как потом выяснилось, к моменту отправки нами денег у него уже был заблокирован счёт по инициативе налоговой. Соответственно, контрагент не смог выполнить свои обязательства, и теперь поставка товара задерживалась на неопределённый срок.

По договору в случае несоблюдения сроков поставки товара контрагент обязан вернуть деньги обратно на счёт организации. Но из-за блокировки деньги остались у него на счёте.

Проблема с разморозкой активов не решалась более трёх недель. Постоянные звонки и письма с требованиями возврата денег ни к чему не приводили. Кроме того, банк направил запрос о предоставлении документов по 115-ФЗ и ограничил контрагенту возможность совершать платежи дистанционно. И всё из-за того, что поставщик второго звена был замешан в схемах по обналичиванию.

Наконец наш партнёр решил вопросы с налоговой и свои обязательства перед нами выполнил, но с большой просрочкой.

Но и это ещё не конец истории. Спустя две недели уже от нашего банка пришёл запрос документов по операциям – как раз с этим контрагентом-должником. Счёт нам, конечно, не заблокировали, но бухгалтер потратила много времени на подготовку всех необходимых бумаг.

Позже я проверил информацию о проблемном поставщике на сайтах приставов и налоговой. Оказалось, что по ним есть довольно много негатива: они находились по адресу массовой регистрации — налоговая признала этот адрес недостоверным. И к тому же к ним нашлось очень много претензий со стороны клиентов — таких же, как и мы.

Если бы я провёл это небольшое расследование раньше, до сделки, мы бы не понесли таких издержек».

Как проверять контрагентов

Николай из примера выше справился с поиском информации о поставщике самостоятельно. На самом деле на рынке существует множество онлайн-сервисов для проверки контрагентов. В основном они берут данные из общедоступных источников и суммируют их для удобства пользователей. С помощью таких сайтов можно легко найти основной негатив о компании.

❗️ Но не вся информация содержится в свободном доступе. Часть данных имеется только у банков или в государственных системах, и зачастую эту информацию запрещено разглашать.

Для удобства мы собрали чек-лист по проверке контрагента:

❗️ Обязательно обращайте внимание на записи о том, что потенциальный партнёр предоставлял куда-либо недостоверные сведения о себе, а также на записи о банкротстве или ликвидации фирмы.

❗️ Все полученные документы и сведения о контрагенте стоит хранить в досье и регулярно их обновлять.

Сами банки тоже проводят аналогичную проверку в отношении каждого клиента, и, помимо этого, проводят ежегодное обновление сведений.

Зафиксируем ключевые моменты:

Работа с недобросовестными контрагентами может негативно повлиять на репутацию компании.

Чтобы избежать подобных проблем, партнёров стоит регулярно проверять.

Для этого можно использовать как открытые онлайн-ресурсы, так и специальные сервисы банков и финансовых организаций или личные проверки.

Время проверить, как хорошо вы разбираетесь в бизнес-партнёрах!