Как проверить блокировку расчетного счета юридического лица – как узнать, заблокирован ли расчетный счет
Один из самых неприятных моментов в ведении бизнеса — блокировка расчетного счета предприятия. Чтобы не оказаться в ситуации, когда счет внезапно заблокировали в самый неподходящий момент, можно предпринять ряд действий для предотвращения такой ситуации. Как узнать о наличии блокировок, расскажем в статье.
Как узнать о блокировке расчетного счета?
Согласно п. 1 ст. 7 ФЗ о противодействии преступной легализации доходов № 115-ФЗ, кредитные организации блокируют операции и счета незамедлительно при наличии решения следующих органов:
.
Росфинмониторинга,
.
ФНС,
.
государственных органов — судебных приставов и судов.
В п. 8 сказано, что банк информирует о применении к клиенту соответствующих мер и об отнесении его к высокой степени риска. Клиент вправе знать о такой приостановке и может обжаловать решение в межведомственной комиссии.
Поскольку банки обязаны контролировать ряд операций с крупными денежными средствами, то и основаниями для блокировок будут проведение нетипичных для клиента движений по счету и наличие ошибок в платежных документах. Полный перечень можно узнать в ст. 6 ФЗ № 115-ФЗ.
Ст. 76 Налогового кодекса РФ (НК РФ) предусматривает следующие основания для приостановления операций:
.
исполнение решений о взыскании долгов,
.
непредставление сведений и отчетности,
.
неисполнение обязанности по организации документооборота с налоговым органом.
Действие статьи распространяется на организации, индивидуальных предпринимателей (ИП), лиц, занимающихся частной практикой (нотариусов и адвокатов).
Еще одно основание для блокировки — обеспечительные меры при проведении налоговых проверок (п. 10 ст. 101 НК РФ).
Перечень оснований для приостановки движения по счетам по решению налоговой ограничен. Согласно п. 4 ст. 76 НК РФ, решение налоговой направляется в банк в электронном виде, а налогоплательщику-организации — не позднее следующего дня после принятия решения.
В п. 6 ст. 76 НК РФ говорится о безусловном выполнении банком блокировки всех счетов клиента по решению государственных органов.
После получения сведений банк устанавливает блокировку, которую можно отменить также по решению государственного органа. Суд имеет право выносить решение о приостановлении операций, о чем обязательно сообщает сторонам. Согласно ст. 214 Гражданско-процессуального кодекса РФ, срок отправки сведений для ознакомления — не позднее пяти дней с момента вынесения решения.
Служба судебных приставов извещает о приостановлении операций согласно закону об исполнительном производстве не позднее дня, следующего за днем вынесения решения (п. 17 ст. 30 ФЗ №229-ФЗ). Согласно ст. 24 ФЗ № 229-ФЗ, стороны исполнительного производства должны быть обязательно извещены обо всех процедурах, которые проводятся со счетами.
Как узнать о блокировке счета в банке заранее?
Согласно ст. 4 закона о противодействии преступной легализации доходов № 115-ФЗ, организациям запрещено информировать клиентов о мерах и способах осуществления контроля за их деятельностью. Исключение — обязательное информирование в следующих случаях:
.
отказ, расторжение договора расчетно-кассового обслуживания;
.
отказ в проведении операции;
.
меры по отношению к деятельности клиентов с высоким уровнем риска.
По требованию ст. 4 115-ФЗ кредитные организации не вправе заранее уведомлять клиентов о блокировке счетов.
Банки предлагают услуги по заключению дистанционного банковского обслуживания (ДБО), что позволяет оперативно сообщать о вынесенных решениях. Клиент может передавать документы онлайн, а значит, не привязан ко времени работы офиса организации.
Государственные организации ведут свою деятельность в открытом доступе, поэтому можно найти сведения на официальных сайтах ФНС, ФССП, судебных участков до того, как решение поступит в банк. На сайте налоговой можно получить информацию о требовании о приостановлении операций по счетам в системе информирования банков. Для этого необходимо ввести тип запроса, ИНН и БИК. Поисковик выдаст дату и номер решения, номер налоговой, банк, в который направлена информация, дату размещения решения о заморозке.
Что делать при наличии ограничений?
Если есть сведения о заморозке счетов, необходимо выяснить причину и инициатора блокировки.
При наличии задолженности необходимо предоставить документы, подтверждающие факт уплаты налогов, обязательных платежей и сумм по решению государственных органов.
Если операции признаны сомнительными, то клиент должен предоставить документы, на основании которых проводились операции. Клиент обязан знать о своих нарушениях согласно ст. 4 закона о противодействии. Например, в соответствии с п. 3 приказа Росфинмониторинга № 18 от 08.02.2022, предприниматели и организации передают в ведомство сведения о подозрительных операциях в течение трех рабочих дней с момента их проведения.
После подачи заявления с пояснительными документами клиент ждет решения кредитной организации об отмене или об отказе в заморозке. Если блокировка временная, то можно подождать окончания ее срока и не предпринимать никаких действий, то есть ждать поступления денег, чтобы оплатить задолженность по налогам.
Если сведения о блокировках неверные, следует обратиться в соответствующие органы для выяснения ситуации. Согласно ст. 7.8 закона о противодействии преступной легализации доходов, у клиента есть право на обжалование решения о применении к нему мер противодействия. Заявление с документами может быть направлено в межведомственную комиссию в течение шести месяцев с даты информирования о попадании в группу риска.
Также клиент имеет право обратиться в суд или написать на сайт Центрального Банка РФ.
Подобрано специально для вас
Вы отписались от рассылки!
Спасибо, что были с нами! Возобновить подписку можно в любой момент на сайте СберБизнес Live