Финансы и законы

15 января 2023

Как переводить деньги физлицу правильно? Рассказываем на примерах

15 января 2023

Чтобы не было вопросов к операциям, предпринимателям важно грамотно оформлять переводы физлицам. Если с зарплатой сотрудникам в рамках зарплатного проекта от банка всё просто, то с деньгами на личные нужды себе и близким есть нюансы. Разбираемся, как всё сделать правильно, чтобы не навлечь проверки.

ИП → Самому себе без налогов

Иногда ИП переводят деньги себе на карту под видом «прочих выплат» или «зарплаты» (код 01). Но ИП — не юридическое лицо и не может выплачивать зарплату сам себе. Скорее всего, к таким операциям возникнут вопросы у банка.

При этом заработанные деньги ИП может тратить как угодно, в том числе на личные цели — после уплаты всех налогов и сборов.

ИП может получить доход от предпринимательской деятельности переводом на личную карту физлица или наличными в кассе банка. Вид зачисления при переводе — «Прочие выплаты», в назначении платежа нужно указать: «Доход от предпринимательской деятельности».

Оценивайте объём переведённых на личную карту денежных средств в виде дохода. Если расходы, связанные с предпринимательской деятельностью, малы или отсутствуют, банк будет уделять повышенное внимание к таким переводам.

ИП → Другому человеку без трудового договора и ГПХ

Любая выплата физлицам должна быть подкреплена документами. Сотрудникам — трудовым договором. Внештатным исполнителям — договором гражданско-правового характера (ГПХ). За работников, оформленных по трудовому договору и ГПХ, ИП платит налоги и страховые взносы. Если исполнитель по ГПХ — самозанятый или ИП, он платит налоги и взносы сам.

Можно ли переводить ЗП на карту другого человека?

Да. Если сотрудник ИП или ООО попросил перечислять свою зарплату на счёт другого человека, работодатель может пойти навстречу. Главное — прописать эту возможность в трудовом договоре или допсоглашении. Налоги и взносы с зарплаты в таком случае уплачиваются, как обычно.

ООО → Физлицу без трудового договора

Юрлицо не может безосновательно переводить деньги физлицу — даже гендиректору и учредителю. Надо подтверждать выплаты документами и платить налоги.

Схема, как у ИП: если между физлицом и компанией или ИП нет трудовых отношений, составьте договор займа.

Больше материалов по теме «Новое в законах»