Когда применяют 115-ФЗ: 5 главных причин, из-за которых ограничивают операции по счёту

Причина 1

Со счёта и бизнес-карты снимают наличные

Наличные деньги могут пригодиться для срочных незапланированных расходов, в этом ничего страшного нет: главное — соблюдать меру. Если бизнес часто выводит со счёта денежные средства, банк может запросить подтверждающие документы на такие расходы.

Бизнес-картами можно и нужно оплачивать покупки для нужд компании. Комиссий нет, вы всегда видите историю операций в интернет-банке, плюс можно получать бонусы и кешбэк. В общем, платить картой — удобнее, чем наличными. К тому же за их снятие могут брать комиссию.

Что делать

Старайтесь использовать безналичные расчёты. А в случае оплаты наличными храните все первичные документы, в том числе чеки и отчёты сотрудников о покупках. В интернет-банке СберБизнес вы сможете отслеживать расходы компании и реквизиты контрагентов, а у банка не возникнет вопросов о том, куда ушли деньги.

Причина 2

По счёту проводят транзитные операции, «не имеющие экономического смысла»

Бывает, что предпринимателя просят провести разовые платежи через расчётный счёт. Обычно это фиктивные операции без поставки товаров и услуг. Банк, заметив, что среди реальных операций клиента есть транзитные потоки, просит документы, «объясняющие экономический смысл операций». Это связано с тем, что обычно транзитные схемы используют фирмы-однодневки для легализации незаконных доходов или обналичивания денежных средств.

Что делать

Не соглашайтесь участвовать в сомнительных схемах ни по дружбе, ни за гонорар. Это может привести к проблемам с законом и испортить деловую репутацию.

Причина 3

Со счёта нет платежей в налоговую

Регулярная оплата налогов и взносов — один из признаков, что бизнес — реальный. Но банк может не увидеть эти платежи. Например, когда такие платежи отправляют со счёта в другом банке или наличными. В такой ситуации банк может запросить документы об оплате налогов.

Что делать

Оплачивайте налоги с расчётного счёта. Отвечайте на запросы банка о предоставлении документов, подтверждающих переводы. Следите, чтобы объём отчислений в бюджет не выбивался из средних показателей по вашей отрасли.

Причина 4

Назначения платежей указаны в документах некорректно

При каждом переводе нужно подробно указывать его основание: номера и даты договоров, соглашений, счетов на оплату с указанием видов оплачиваемых товаров, работ или услуг — так банк поймет, что платёж не фиктивный.

Плохой пример: «За консультации по бизнесу».

Хороший пример: «Оплата по счёту № 345-0903 от 03.09.2022 за разработку дизайна сайта компании по Приложению № 345 от 01.08.2022 к Договору № 24/11-14 от 15.11.2020 года. Сумма 345 000-00 без НДС».

Что делать

Детально указывайте назначение платежа при каждой оплате со счёта.

Причина 5

Компания платит за товары и услуги, не связанные с её видами деятельности

Предприниматели сообщают виды своей деятельности в налоговую, а та их фиксирует. Добавить и изменить виды деятельности можно в любой момент. Но если об этом забыть и просто заняться новым направлением, часть операций будут выглядеть нецелевыми, а значит — подозрительными. Например, когда магазин продуктов начинает закупать строительные материалы на постоянной основе.

Что делать

Следите, чтобы все платежи соответствовали деятельности компании. Если вы сменили вид деятельности, не забудьте сообщить об этом сначала в налоговую, а затем — в банк.