Когда применяют 115-ФЗ: 5 главных причин, из-за которых ограничивают операции по счёту
По закону № 115-ФЗ банки обязаны обращать внимание на операции, которые не имеют очевидного экономического смысла запрашивать документы по ним. При подозрениях в отмывании денег операции по счетам юрлиц и ИП могут ограничить. Рассказываем, в каких случаях это происходит и как действовать, чтобы ограничения вас не коснулись. (Спойлер: всё просто, главное — вести прозрачный бизнес и вовремя отвечать на запросы из банка.)
Причина 1
Со счёта и бизнес-карты снимают наличные
Наличные деньги могут пригодиться для срочных незапланированных расходов, в этом ничего страшного нет: главное — соблюдать меру. Если бизнес часто выводит со счёта денежные средства, банк может запросить подтверждающие документы на такие расходы.
Бизнес-картами можно и нужно оплачивать покупки для нужд компании. Комиссий нет, вы всегда видите историю операций в интернет-банке, плюс можно получать бонусы и кешбэк. В общем, платить картой — удобнее, чем наличными. К тому же за их снятие могут брать комиссию.
Что делать
Старайтесь использовать безналичные расчёты. А в случае оплаты наличными храните все первичные документы, в том числе чеки и отчёты сотрудников о покупках. В интернет-банке СберБизнес вы сможете отслеживать расходы компании и реквизиты контрагентов, а у банка не возникнет вопросов о том, куда ушли деньги.
Причина 2
По счёту проводят транзитные операции, «не имеющие экономического смысла»
Бывает, что предпринимателя просят провести разовые платежи через расчётный счёт. Обычно это фиктивные операции без поставки товаров и услуг. Банк, заметив, что среди реальных операций клиента есть транзитные потоки, просит документы, «объясняющие экономический смысл операций». Это связано с тем, что обычно транзитные схемы используют фирмы-однодневки для легализации незаконных доходов или обналичивания денежных средств.
Что делать
Не соглашайтесь участвовать в сомнительных схемах ни по дружбе, ни за гонорар. Это может привести к проблемам с законом и испортить деловую репутацию.
Причина 3
Со счёта нет платежей в налоговую
Регулярная оплата налогов и взносов — один из признаков, что бизнес — реальный. Но банк может не увидеть эти платежи. Например, когда такие платежи отправляют со счёта в другом банке или наличными. В такой ситуации банк может запросить документы об оплате налогов.
Что делать
Оплачивайте налоги с расчётного счёта. Отвечайте на запросы банка о предоставлении документов, подтверждающих переводы. Следите, чтобы объём отчислений в бюджет не выбивался из средних показателей по вашей отрасли.
Причина 4
Назначения платежей указаны в документах некорректно
При каждом переводе нужно подробно указывать его основание: номера и даты договоров, соглашений, счетов на оплату с указанием видов оплачиваемых товаров, работ или услуг — так банк поймет, что платёж не фиктивный.
Плохой пример: «За консультации по бизнесу».
Хороший пример: «Оплата по счёту № 345-0903 от 03.09.2022 за разработку дизайна сайта компании по Приложению № 345 от 01.08.2022 к Договору № 24/11-14 от 15.11.2020 года. Сумма 345 000-00 без НДС».
Что делать
Детально указывайте назначение платежа при каждой оплате со счёта.
Причина 5
Компания платит за товары и услуги, не связанные с её видами деятельности
Предприниматели сообщают виды своей деятельности в налоговую, а та их фиксирует. Добавить и изменить виды деятельности можно в любой момент. Но если об этом забыть и просто заняться новым направлением, часть операций будут выглядеть нецелевыми, а значит — подозрительными. Например, когда магазин продуктов начинает закупать строительные материалы на постоянной основе.
Что делать
Следите, чтобы все платежи соответствовали деятельности компании. Если вы сменили вид деятельности, не забудьте сообщить об этом сначала в налоговую, а затем — в банк.
Вести бизнес спокойно и не думать об ограничениях по 115-ФЗ — проще, когда знаешь, как работать без рисков. Разобраться поможет бесплатный курс «Риски для бизнеса по 115-ФЗ» от экспертов Сбера. За 7 онлайн-уроков вы узнаете главное о законе и как управлять бизнесом, чтобы не допустить ограничений.
Перейти