Переводы физлицам: как оформлять
Узнаем, каким критериям должны соответствовать переводы физлицам, чтобы они не вызвали вопросов со стороны банка
В ролике рассказываем, как правильно оформлять переводы физлицам без рисков
Из видео вы узнали базовые вещи, а теперь разберем вопрос детально.
Риски переводов физическим лицам
Главное правило: любой перевод средств физлицу с расчетного счета организации должен быть связан с деятельностью бизнеса. Чтобы подтвердить это, укажите цель перевода в назначении платежа и сохраните сопроводительные документы. Заполняйте платежки максимально подробно и корректно.
Пример корректного заполнения
Назначение платежа не может быть полным, если выглядит так: «за консультации по бизнесу».
Правильно будет указать номер и дату договора, название продукта и другую информацию, включая НДС. Корректный пример, таким образом, выглядит так: «Оплата по счету №356-19 от 2.03.2024 за разработку сайта компании по Приложению №345 от 01.02.2024 к договору №45/09-27 от 17.01.2024. Сумма 5000 руб. без НДС».
Все переводы физическим лицам должны сопровождаться уплатой соответствующих налогов и взносов в фонды. Если по счёту организации производятся регулярные переводы на счета физлиц, а налоги при этом не платятся, это может стать основанием для проверки.
Причина такого требования к бизнесу проста: большое количество организаций создаётся фиктивно (фирмы-однодневки) только для того, чтобы обналичить поступившие им на счета средства. Поэтому частые и/или крупные переводы в пользу физических лиц – это подозрительно.
Рекомендации бизнесу по переводу денег физлицам
Если вы ИП:
- Переводите доход на собственную личную карту только после уплаты всех налогов.
- Указывайте подробные назначения платежа: вид зачисления — «Прочие выплаты», а в назначении платежа указать «Доход от предпринимательской деятельности».Если переводите себе деньги в рамках зарплатного проекта, то нужно выбрать код 35 «перевод дохода от предпринимательской деятельности».
- При переводе средств в адрес физического лица, в назначении платежа укажите за что производится оплата и номер договора.
Если вы ООО:
- Уплачивайте НДФЛ и страховые взносы.
- Составляйте авансовый отчет.
- Сохраняйте первичные документы.
Если вы работаете с самозанятыми:
- При проведении оплаты просите электронные или бумажные чеки, сформированные в приложении «Мой налог».
- Если стоимость работ самозанятого превышает 10 тыс. руб., то нужно составить договор.
Выводы:
.
Рекомендуем переводы физическим лицам сопровождать уплатой налогов в бюджет в том же банке, в котором осуществлялся перевод физлицам.
.
Максимально подробно заполняйте платежки при переводе денег физлицами.
Чтобы закрепить эти правила, предлагаем ответить на вопросы теста.
Проверьте себя