Контрагенты: доверяй, но проверяй
Из этого урока вы узнаете, как проверять контрагентов и почему важно тщательно подходить к их выбору.
Из видео вы узнаете основные принципы, как проверять контрагентов в рамках 115-ФЗ.
Из видео вы узнали базовые вещи, а теперь разберем вопрос детально.
Почему важно проверять контрагентов
Прежде всего, определимся с понятиями.
Контрагент — физическое, юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которые выступают одной из сторон сделки. Другими словами, это все, с кем организацию связывают договоры и расчёты: поставщики, заказчики, подрядчики, клиенты (если речь о сегменте B2B) и покупатели.
От выбора партнёров зависит репутация и финансовая устойчивость вашей компании. Поэтому благонадёжность контрагентов важно проверять перед заключением договоров и сделок, а также на протяжении всего сотрудничества. Например, новый поставщик может быть не в состоянии отгрузить необходимую партию, а заказчик может не оплатить поставленный товар или выполненную услугу.
Таким образом, бизнес рискует столкнуться с неприятностями. Недобросовестный контрагент может:
- предоставить продукт или услуги плохого качества;
- не уложиться в оговорённые сроки;
- попросту не исполнить свои обязательства.
Помимо очевидных рисков, есть и скрытые.
В банковской деятельности часто используется термин сомнительный (недобросовестный) контрагент — это организация с негативной репутацией и/или признаками фиктивной деятельности. Речь идет о так называемых фирмах-«однодневках».
Такие фирмы зачастую создаются исключительно для проведения схем ухода от налогов, вывода капитала за рубеж или обналичивания. Партнёры таких недобросовестных организаций могут тоже попасть под подозрение.
В таком случае возникают:
- Репутационные риски — сотрудничество с недобросовестным контрагентом может испортить имидж организации в глазах иных партнёров и клиентов.
- Риски получить ограничения по счёту.
История предпринимателя Николая:
«Отправили своему контрагенту приличную сумму по договору. Как потом выяснилось, к моменту отправки нами денег у него уже был заблокирован счёт: банк направил запрос о предоставлении документов по 115-ФЗ и ограничил контрагенту возможность совершать платежи дистанционно. Соответственно, контрагент не смог выполнить свои обязательства, и теперь поставка товара задерживалась на неопределённый срок.
По договору в случае несоблюдения сроков поставки товара контрагент обязан вернуть деньги обратно на счёт организации. Но из-за блокировки деньги остались у него на счёте.
Проблема с разморозкой активов не решалась более трёх недель. Постоянные звонки и письма с требованиями возврата денег ни к чему не приводили. В конце-концов наш партнёр решил все вопросы и свои обязательства перед нами выполнил, но с большой просрочкой.
Но и это ещё не конец истории. Спустя две недели уже от нашего банка пришёл запрос документов по операциям – как раз с этим контрагентом-должником. Счёт нам, конечно, не заблокировали, но бухгалтер потратила много времени на подготовку всех необходимых бумаг.
Позже я проверил информацию о проблемном поставщике на сайтах приставов и налоговой. Оказалось, что по ним есть довольно много негатива: они находились по адресу массовой регистрации — налоговая признала этот адрес недостоверным. И к тому же к ним нашлось очень много претензий со стороны клиентов — таких же, как и мы.
Если бы я провёл это небольшое расследование раньше, до сделки, мы бы не понесли таких издержек».
Как проверять контрагентов
На рынке существует множество онлайн-сервисов для проверки контрагентов. В основном они берут данные из общедоступных источников и суммируют их для удобства пользователей. С помощью таких сайтов можно легко найти основной негатив о компании.
Не вся информация содержится в свободном доступе. Часть данных имеется только у банков или в государственных системах, и зачастую эту информацию запрещено разглашать.
Для удобства мы собрали чек-лист по проверке контрагента:
Самостоятельная проверка:
- Проверьте не зарегистрирована ли компания по «адресу массовой регистрации». Это адреса, по которым зарегистрировано сразу много юридических лиц. Обычно они оказываются фирмами-однодневками.
- До заключения сделки с представителем фирмы необходимо получить и проверить достоверность ряда документов: доверенности и приказов. Они должны подтвердить, что ваш собеседник имеет право действовать от имени организации.
- Также необходимо удостовериться в его личности. В идеале — проверить действительность паспорта в сервисе МВД России.
- Убедитесь, что у контрагента имеется материально-техническая база.
- Найдите время съездить по месту нахождения контрагента и посмотреть на фирму своими глазами.
- Узнайте, есть ли у контрагента сайт, реклама и отзывы в интернете.
Все полученные документы и сведения о контрагенте стоит хранить в досье и регулярно их обновлять. Сами банки тоже проводят аналогичную проверку в отношении каждого клиента, и, помимо этого, проводят ежегодное обновление сведений.
Проверка контрагента с помощью бесплатных сервисов:
- С помощью сервиса «Прозрачный бизнес» от ФНС России можно проверить информацию о контрагентах по официальным государственным источникам. Потом стоит сверить эти данные с указанными в договоре или документами, которые вам предоставил контрагент. Также сервис позволяет получить комплексную информацию о налогоплательщике: о штате сотрудников, суммах уплаченных налогов, штрафах и пр.
- Сервис «Проверка контрагентов по официальным источникам» - доступен клиентам Сбера и позволяет в интернет-банке СберБизнес проверить компании перед заключением сделки по данным ФНС, ФАС, Росстата и ещё 17 государственным источникам.
Обязательно обращайте внимание на записи о том, что потенциальный партнёр предоставлял куда-либо недостоверные сведения о себе, а также на записи о банкротстве или ликвидации фирмы.
Выводы:
.
Работа с недобросовестными контрагентами может негативно повлиять на репутацию вашей компании.
.
Чтобы избежать подобных проблем, партнёров стоит регулярно проверять.
.
Для этого можно использовать как открытые онлайн-ресурсы, так и специальные сервисы банков и финансовых организаций или личные проверки.
.
Ведите полный и достаточный документооборот с контрагентами. Оформляйте и сохраняйте договоры и их неотъемлемые части. Все эти документы помогут в случае запроса со стороны банка.
Сейчас предлагаем пройти небольшое тестирование для проверки того, как хорошо вы разбираетесь в бизнес-партнёрах.
Проверьте себя