ИП для грузоперевозок: как открыть и что учесть?

Что выбрать для грузоперевозок: ИП или ООО

Существует два возможных варианта зарегистрировать свой бизнес: ИП и ООО. В первом случае предприниматель остается физическим лицом, во втором — создает юридическое. Между этими статусами есть существенные различия, которые могут быть выгодны одному бизнесу и идти в убыток другому.

ИП:

• Физическое лицо.
• Регистрируется на одного человека.
• Бухгалтерский учет не нужен.
• Можно свободно пользоваться выручкой.
• Быстрая ликвидация бизнеса.
• Страховые взносы за себя и за сотрудников.
• Предприниматель отвечает личным имуществом.

ООО:

• Юридическое лицо.
• Возможно несколько учредителей.
• Бухгалтерская отчетность требуется и сдается ежегодно.
• Выводить деньги просто так нельзя — они направляются учредителям в виде дивидендов.
• Для ликвидации и реорганизации необходимо сообщить в налоговую, погасить долги, подготовить все документы, создать комиссию.
• Страховые взносы только за сотрудников.

Таким образом, и у ИП, и у ООО есть плюсы и минусы. Выбор формы ведения бизнеса зависит от целей предпринимателя, наличия сотрудников и предполагаемой выручки.

Как выбрать систему налогообложения для грузоперевозок

Есть несколько налоговых режимов, которые можно выбрать при регистрации ИП и ООО. Поговорим подробнее о каждом из них.

Общая система налогообложения (ОСНО)

На эту систему налогообложения ИП ставится автоматически при регистрации, если не было выбрано иного. ОСНО предполагает повышенную налоговую нагрузку, но в то же время нет ограничения по доходам и количеству сотрудников. Для ИП и ООО условия и ставки на ОСНО разные.

Общая система налогообложения подходит крупным компаниям с большим количеством сотрудников и высоким доходом.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

На упрощенной системе налогообложения действуют следующие ограничения: компания, выбравшая УСН, может получать в год не более 251,4 млн рублей и иметь не более 130 сотрудников.

Упрощенка предлагает два вида налогообложения: «Доходы» и «Доходы минус расходы». Они отличаются налоговыми ставками — 6-8 и 15-20 % соответственно.

ИП платит за себя страховые взносы на УСН. Они фиксированные и составляют 45 842 рубля (сумма актуальна на 2023 год). К этому нужно добавить взносы за сотрудников в размере 30 % от зарплаты.

В четырех регионах России — Москве, Подмосковье, Калужской области и Татарстане — действует автоматическая упрощенная система налогообложения (АУСН). По ней бизнес платит налог 8 % с доходов или 20 % с разницы между доходами и расходами. Ограничения: ежегодная выручка до 60 млн рублей, количество сотрудников в штате — не более пяти.

Патентная система налогообложения (ПСН)

Стоит сразу оговориться, что этот режим налогообложения недоступен для ООО. У патентной системы свои нормы: не более 15 наемных сотрудников и ежегодный доход до 60 млн рублей. При выборе ПСН нужно приобрести патент с ограниченным сроком действия: один или несколько месяцев, полгода или год. Документ распространяется на один вид деятельности в определенном регионе.

Какой код ОКВЭД выбрать для грузоперевозок

Перед тем как подавать заявление на регистрацию ИП, нужно определить код деятельности. Все коды представлены в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД), где собраны все разрешенные сферы деятельности.

Необходимый минимум для регистрации ИП — один код, содержащий от 4 до 6 цифр. Для грузоперевозок в качестве основного подойдут 49.41 — «Деятельность автомобильного грузового транспорта» или 49.42 — «Предоставление услуг по перевозкам». Можно использовать и дополнительные коды, в зависимости от того, чем планирует заниматься предприниматель. Например, код 52.10.9 позволит не только перевозить грузы, но и хранить их.

Стоит заранее ознакомиться со всеми кодами ОКВЭД и продумать сферу деятельности. Предприниматель может добавлять коды и позднее, но для этого должен будет прийти в налоговый орган.

Как открыть ИП для грузоперевозок и что для этого нужно

Чтобы открыть ИП для грузоперевозок, необходимо подать соответствующее заявление через СберБизнес или офис Сбера.

Как происходит оформление ИП:

• Назначается время и место встречи с менеджером Сбера.
• Сотрудник консультирует по открытию ИП, документам и помогает с заполнением.
• В тот же день забирает все необходимые документы и передает их в ФНС.
• При подаче документов оформляется расчетный счет в СберБизнес.

Что нужно для регистрации ИП:

• Российский паспорт.
• Номер СНИЛС.
• Доступ в приложение СберБанк Онлайн.

Можно зарегистрировать ИП без менеджера — в этом случае потребуется заграничный паспорт с биометрией и смартфон с функцией NFC.

Ответственность за нелегальное ведение бизнеса

Если открыть компанию без регистрации, это будет нарушением закона. Незарегистрированный бизнес не сможет выдавать клиентам чеки, что приведет к налоговым проверкам, возможным штрафам и даже уголовной ответственности.

За ведение нелегального бизнеса предусмотрено три вида наказания: административное, налоговое и уголовное.

Административное

Если предприниматель не зарегистрирован и получает доходы — штраф от 500 до 2 тыс. руб. Если нужна лицензия на деятельность, а ее нет — штраф от 2 до 2,5 тыс. руб. (ст. 14.1. КоАП РФ).

Налоговое

Если предприниматель не встал на учет в налоговой — штраф 10 % от выручки за три года деятельности, но не менее 40 тыс. руб.

Если не платит налоги и взносы — штраф 40 % от неуплаченной суммы.

Если подал заявление на регистрацию, но начал работать до этого — штраф 5 тыс. руб. (ст. 122 НК РФ и ст. 116 НК РФ).

Уголовное

Этот вид наказания применяют, если нелегальные доходы были крупными или особо крупными (ст. 171 УК РФ).

Крупный доход — более 2,5 млн руб.

Наказание:

• штраф до 300 тыс. руб. или заработок за два года;
• до 240 часов общественных работ;
• арест на срок до шести месяцев.

Особо крупный доход — более 9 млн руб.

Наказание:

• штраф до 500 тыс. руб. или заработок за три года;
• общественные работы на срок до пяти лет;
• лишение свободы на срок до пяти лет;
• конфискация товаров.