Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) удобно для оплаты услуг контрагентов, снятия средств и других финансовых операций бизнеса. Но как быть, если банк блокирует счет компании или ИП из-за подозрительных трансакций? Рассказываем, как подтвердить законность операций, и что делать, чтобы разблокировать счет.
Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) удобно для оплаты услуг контрагентов, снятия средств и других финансовых операций бизнеса. Но как быть, если банк блокирует счет компании или ИП из-за подозрительных трансакций? Рассказываем, как подтвердить законность операций, и что делать, чтобы разблокировать счет.
Бывают ситуации, когда ИП или компаниям не удается снять средства, расплатиться с контрагентами или сделать перевод по своему расчетному счету из-за его блокировки. Процесс схож с блокировкой карты физического лица, но с одним отличием: ИП или организация не может самостоятельно ограничить доступ к расчетному счету — чаще всего это делает банк. Иногда такой метод используется, чтобы не допустить третьих лиц к банковским реквизитам.
Блокировка счета бывает частичной или полной: в первом случае организация или ИП может проводить налоговые платежи, во втором — пользоваться РКО можно исключительно при очном посещении отделений банка.
РКО — единственный способ для бизнеса легально вести расчеты, когда суммы превышают 100 тыс. рублей. Открыть расчетный счет можно в любом банке, условия которого вам подходят.
Счет может быть заблокирован из-за подозрительных операций (попытки отмыва денег, сомнительных покупок) или по требованию ФНС либо ФССП. Разберемся в каждой из возможных причин.
Самая частая причина блокировки расчетного счета — подозрительные операции. Банк вправе заморозить счет по закону № 115-ФЗ. В нем нет подробного перечня сомнительных платежей, однако выделяются следующие:
Также банк вправе заблокировать расчетный счет на 48 часов из-за подозрений в махинациях со средствами организации или ИП. В этом в случае можно связаться с банком и уточнить, почему операция была приостановлена.
Блокировка расчетного счета банком происходит не сразу. После нескольких подозрительных операций ему присваивается степень риска, которую можно снизить, если проводить платежи в отделениях банка очно — в этом случае сотрудники смогут лучше разобраться в назначении трансакций. При высоком риске банк может ввести лимиты по платежам: поставить ограничения на переводы средств, ограничить количество расчетных счетов.
Особое внимание уделяется компаниям, в деятельности которых есть такие факторы:
Банковскую блокировку можно предотвратить, представив документы, которые подтверждают назначение платежа.
ФНС вправе обязать банк, в котором у компании открыт расчетный счет, заблокировать все операции. В этой ситуации налоговая руководствуется статьей 76 НК РФ. Главная причина блокировки счета — возникновение задолженностей по налогам, страховым взносам, штрафам. Также блокировке могут способствовать не представленные вовремя налоговые декларации и расчеты.
ООО или ИП вправе потребовать возобновления финансовых операций после выполнения следующих действий:
Блокировка счета, инициированная ФНС, происходит в течение одного рабочего дня. Налоговая вправе уведомить о ней организацию или ИП за 15 дней, однако это необязательное требование. Блокировка счета не означает полного прекращения финансовых операций: компания или ИП могут уплачивать налоги в порядке их очередности.
Банк может заблокировать счет по поручению ФССП — это происходит в случае появления задолженностей по налогам, коммунальным услугам, штрафам, пропущенным платежам по кредиту, алиментам, по договорам с контрагентами, по решению суда.
Сначала банк получает уведомление от ФССП о приостановлении финансовых операций по РКО. После этого со счета может списаться сумма на погашение долга. Однако в случае недостатка средств РКО блокируется для перечисления новых поступлений в ФССП. Эти меры регулируются статьями 70 и 81 229-ФЗ и применяются в случае ареста имущества организации или индивидуального предпринимателя.
Расчетный счет может быть заблокирован без участия банка. Это происходит по решению суда — из-за появления уголовного дела, признания компании или ИП банкротом или начала исполнительного процесса.
Существует несколько способов разблокировки расчетного счета и возврата средств организации или индивидуальному предпринимателю. Самый простой из них — закрыть текущее РКО и оформить новое в другом банке. Однако нередко организации отказывают в открытии нового счета из-за наличия заблокированного. Поэтому можно попробовать алгоритм, предусмотренный законом № 115-ФЗ.
Нужно собрать документы, способные подтвердить обоснованность последних платежей, которые банк счел подозрительными. С этими документами сначала обратиться в финансовую организацию, чтобы она пересмотрела решение о блокировке. Если это не помогло, то можно обратиться в арбитражный суд для признания действий банка неправомерными. При положительном решении получить компенсацию за незаконную блокировку и судебные расходы.
В случае с блокировкой по требованию налоговой порядок действий такой:
Выясните причины блокировки
Для этого следует обратиться в отдел камеральных проверок ФНС по месту регистрации ИП или организации. При очном посещении требуется предъявить паспорт. Узнать причину блокировки можно по телефону налоговой, указав номер и дату решения.
Исполните требования ФНС
Необходимо подать налоговую декларацию, погасить платежи и задолженности по ним.
Представьте подтверждение уплаты налогов
Блокировки счета можно избежать, если оформить залог или поручительство третьих лиц. Также можно предоставить гарантию, которая подтверждает, что банк погасит налоговые обязательства с помощью кредита.
Уведомите ФНС об устранении причины блокировки
С помощью личного кабинета можно направить документы, подтверждающие уплату налогов. Также к ним нужно приложить заявление с требованием об отмене ареста расчетного счета.
После всех этих действий ожидайте, что банк разблокирует РКО на следующий день. Если этого не произошло, нужно убедиться в правильности выполнения действий и повторить их.
В этом случае у предпринимателя или организации есть все основания требовать восстановления своих прав, чаще всего — в судебном порядке. Когда банк блокирует счет без оснований и не реагирует на требования заявителя о разблокировке, тот вправе обратиться в арбитражный суд.
Также, если причины приостановления финансовых операций были незаконными, компания может обратиться в межведомственную комиссию. Для этого в приемную Банка России нужно подать заявление и решение банка об отказе в разблокировке счета. Также следует приложить договоры с контрагентами или любую другую документацию, подтверждающую обоснованность операций, совершенных бизнесом через расчетный счет.
Межведомственная комиссия рассматривает обращение в течение 20 дней. Если отказ банка был неправомерным, комиссия сообщит об этом в Росфинмониторинг, а тот передаст информацию в Банк России. При положительном решении можно будет снова обратиться в банк и открыть счет. Если комиссия сочтет действия банка правомерными, предприниматель или организация вправе обратиться в суд с обжалованием решения.
Приостановление счета по требованию ФССП можно обжаловать, направив заявление на имя судебного пристава. Для этого к заявлению нужно прикрепить документы, подтверждающие погашение задолженности, с требованием о разблокировке.
Если счет был заблокирован ФНС, нужно написать заявление с требованием об отмене решения на имя руководителя инспекции.
Если разблокировать РКО не получилось, то и открытие второго счета не поможет возобновить деятельность организации или ИП. Приостановление всех операций приводит к тому, что ИП или учредитель компании не смогут открывать карты, брать кредиты и продлевать действие текущих обязательств. У такой блокировки есть несколько неприятных последствий:
Получение отказа по серьезным операциям в других банках. Из-за подорванной репутации предприниматель будет взаимодействовать с банками с рядом трудностей, даже в качестве физического лица.
Нарушение договоров с подрядчиками и поставщиками. Скорее всего, после блокировки счета контрагенты не будут сотрудничать с организацией или ИП из-за того, что сами могут попасть под санкции банков и госорганов.
Вести деятельность без РКО на практике невозможно, поэтому ИП и ООО нужно как можно быстрее предпринимать шаги для разблокировки счетов.
Спасибо, что были с нами! Возобновить подписку можно в любой момент на сайте СберБизнес Live