1. Главная
  2. Финансы и законы

24 января 2023

Финансы и законы

Работать с ненадёжными партнёрами — опасно: в чём риски и как проверять компании, чтобы не потерять деньги?

    Работа с неответственной компанией, которая нарушает условия договоров, не платит налоги, участвует в серых схемах и в целом похожа на фирму-однодневку, может привлечь внимание налоговой, испортить репутацию и принести финансовые потери. Чтобы этого избежать, важно проверять партнёров перед началом сотрудничества и убеждаться в их благонадёжности. Рассказываем, как это делать и почему это важно.

    Риски сотрудничества с непроверенным партнёром

    Рассмотрим несколько распространённых сценариев.

    .

    Есть признаки, что партнёр — техническая компания, или фирма-однодневка: начала деятельность незадолго до заключения сделки, зарегистрирована по массовому адресу, имеет минимальный уставный капитал, из раза в раз сдаёт нулевую отчётность или замечена в подозрительных операциях. Например, массовое обналичивание денег и переводы на карты физлиц. Если налоговая признает такую компанию технической, её партнёрам могут отказать в признании расходов и возмещении НДС — даже если сделка уже состоялась.

    .

    У партнёра много долгов, и кредиторы собираются инициировать процедуру банкротства. Если в течение года до регистрации заявления о банкротстве заключить договор с такой компанией, например купить недвижимость или транспорт, во время процедуры банкротства сделку могут оспорить. Вернуть деньги в этом случае почти невозможно.

    .

    Компания успешно закрывает сделку с партнёром. Возникает основание на возврат НДС из-за разницы между входящим и исходящим налогом. А налоговая отказывает в возврате излишне уплаченного налога, поскольку партнёр не оплатил входящий НДС.

    .

    Проведя минимальную проверку, компания выясняет, что партнёр участвовал в судебном деле в статусе третьего лица. Партнёр убеждает, что выступал на стороне истца. Компания верит и останавливает проверку, хотя на самом деле партнёр был привлечён к делу со стороны ответчика за помощь в совершении недобросовестных действий. В результате — снова угроза, которую можно было бы предупредить, изучив ход дела. Подробнее о таких случаях рассказывают юристы СберКорус в статье «Проверка контрагента по арбитражным делам».

    .

    Партнёр может просто не исполнить свои обязательства, а компания, заключившая с ним сделку, потеряет деньги. Или из-за неисполненного договора подведёт другого партнёра и запятнает репутацию.

    Как свести риски к минимуму? Провести комплексную проверку партнёра по всем возможным параметрам.

    Как и где проверять компании

    В первую очередь перед заключением сделки нужно проанализировать документы партнёра — благонадёжная компания предоставит информацию без споров и нареканий. А ещё и запросит информацию в ответ. Если провести проверку основательно, в случае проблем с налоговой можно будет доказать факт проявления должной осмотрительности — и, например, оспорить доначисление НДС.

    Изучить только учредительные документы недостаточно. Ещё в одной статье о проверке контрагентов юристы из компании СберКорус собрали полный перечень документов и данных, которые стоит запросить у партнёра.

    Получив информацию, переходим к проверке данных в открытых источниках:

    .

    на сайте Службы судебных приставов узнайте о наличии или отсутствии исполнительных производств;

    .

    в Картотеке арбитражных дел выясните, участвовала ли компания в судебных разбирательствах;

    .

    на сайте Вестника государственной регистрации проверьте, не находится ли компания в процедуре ликвидации или реорганизации;

    .

    проверьте Реестр дисквалифицированных лиц — не состоят ли в нём учредители;

    .

    удостоверьтесь в актуальности сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, получив выписку на сайте ФНС;

    .

    с помощью Федерального реестра о банкротстве выясните, не начата ли в отношении контрагента процедура банкротства;

    .

    проверьте задолженности перед ФНС на сайте налоговой;

    .

    убедитесь, что компания зарегистрирована не по массовому адресу — в сервисе «Прозрачный бизнес».

    Упростить проверку и оценку партнёров помогает сервис СберРейтинг. Он соберёт данные по официальным и закрытым источникам, даст персональные рекомендации от банка и выявит риски блокировки операций по «антиотмывочному» закону 115-ФЗ.

    Узнайте, как проверить контрагента на благонадёжность по всем параметрам за пару минут на бесплатном вебинаре СберКоруса.

    Теги:

    • Налоги
    • Бухгалтерия
    • ИП
    • ООО
    • Управление рисками
    • Контрагенты
    • Законы
    • B2B
    • Лайфхаки

    Поделиться:

    Рекомендации

      Главное

        2022 ПАО Сбербанк. 117 997, Россия, Москва, ул. Вавилова, д. 19
        0321 — Бесплатно с мобильных телефонов в России для клиента Билайн, Мегафон, МТС, СберМобайл, Tele 2, Yota
        8 800 5555 777 — Бесплатно с городских телефонов на территории России
        +7 495 6655 777 — Звонки из-за рубежа (оплата согласно тарифу)
        Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 11 августа 2015 года. Регистрационный номер — 1481.
        Замок

        Мы используем файлы cookie

        Это поможет нам улучшить работу сайта. Оставаясь на сайте, вы соглашаетесь с нашей политикой использования cookie.