Работать с ненадёжными партнёрами — опасно: в чём риски и как проверять компании, чтобы не потерять деньги?

Есть признаки, что партнёр — техническая компания, или фирма-однодневка: начала деятельность незадолго до заключения сделки, зарегистрирована по массовому адресу, имеет минимальный уставный капитал, из раза в раз сдаёт нулевую отчётность или замечена в подозрительных операциях. Например, массовое обналичивание денег и переводы на карты физлиц. Если налоговая признает такую компанию технической, её партнёрам могут отказать в признании расходов и возмещении НДС — даже если сделка уже состоялась.

У партнёра много долгов, и кредиторы собираются инициировать процедуру банкротства. Если в течение года до регистрации заявления о банкротстве заключить договор с такой компанией, например купить недвижимость или транспорт, во время процедуры банкротства сделку могут оспорить. Вернуть деньги в этом случае почти невозможно.

Компания успешно закрывает сделку с партнёром. Возникает основание на возврат НДС из-за разницы между входящим и исходящим налогом. А налоговая отказывает в возврате излишне уплаченного налога, поскольку партнёр не оплатил входящий НДС.

Проведя минимальную проверку, компания выясняет, что партнёр участвовал в судебном деле в статусе третьего лица. Партнёр убеждает, что выступал на стороне истца. Компания верит и останавливает проверку, хотя на самом деле партнёр был привлечён к делу со стороны ответчика за помощь в совершении недобросовестных действий. В результате — снова угроза, которую можно было бы предупредить, изучив ход дела. Подробнее о таких случаях рассказывают юристы СберКорус в статье «Проверка контрагента по арбитражным делам».

Партнёр может просто не исполнить свои обязательства, а компания, заключившая с ним сделку, потеряет деньги. Или из-за неисполненного договора подведёт другого партнёра и запятнает репутацию.

на сайте Службы судебных приставов узнайте о наличии или отсутствии исполнительных производств;

в Картотеке арбитражных дел выясните, участвовала ли компания в судебных разбирательствах;

на сайте Вестника государственной регистрации проверьте, не находится ли компания в процедуре ликвидации или реорганизации;

проверьте Реестр дисквалифицированных лиц — не состоят ли в нём учредители;

удостоверьтесь в актуальности сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, получив выписку на сайте ФНС;

с помощью Федерального реестра о банкротстве выясните, не начата ли в отношении контрагента процедура банкротства;

проверьте задолженности перед ФНС на сайте налоговой;

убедитесь, что компания зарегистрирована не по массовому адресу — в сервисе «Прозрачный бизнес».